적금 상품을 살펴보면 연 4%, 연 5%처럼 금리가 표시되어 있습니다. 이 금리를 월 납입액 전체에 곱하면 만기에 받을 이자를 계산할 수 있을 것 같지만 실제 적금 이자는 그렇게 계산되지 않습니다.
첫 달에 납입한 돈은 만기까지 거의 1년 동안 이자가 붙지만 마지막 달에 납입한 돈은 약 한 달 동안만 이자가 붙기 때문입니다.
따라서 적금 이자를 계산할 때는 월 납입액뿐 아니라 금리, 납입기간, 납입 시점, 과세방식을 함께 확인해야 합니다. 이번 글에서는 적금 이자 계산방법과 단리·복리 차이, 세후 만기수령액을 사례와 함께 알아보겠습니다.
적금 이자 계산 핵심 요약
일반적인 정기적금의 만기수령액은 다음과 같이 구성됩니다.
만기수령액 = 총 납입원금 + 세후 이자
일반과세 상품이라면 세후 이자는 다음과 같이 계산합니다.
세후 이자 = 세전 이자 - 이자소득세
이자소득세 = 세전 이자 × 15.4%
국내 일반과세 예금과 적금의 이자에는 소득세 14%와 지방소득세 1.4%를 합한 15.4%가 원천징수됩니다.
다만 비과세나 세금우대가 적용되는 상품은 세후 이자가 달라집니다. 금융회사가 표시하는 예상 만기수령액도 납입일과 이자 계산방식에 따라 실제 지급액과 소액의 차이가 발생할 수 있습니다.
적금 금리를 원금 전체에 곱하면 안 되는 이유
월 30만 원씩 12개월 동안 적금에 가입하면 총 납입원금은 360만 원입니다.
표시금리가 연 4%라고 해서 다음과 같이 계산하면 안 됩니다.
360만 원 × 4% = 14만 4,000원
14만 4,000원은 360만 원 전체를 처음부터 1년간 예치했을 때의 단순 이자입니다. 매월 30만 원씩 나누어 넣는 적금은 각 납입금의 예치기간이 다릅니다.
첫 번째 30만 원은 약 12개월, 두 번째 30만 원은 약 11개월 동안 이자가 붙습니다. 이런 방식으로 마지막 30만 원에는 약 한 달간 이자가 붙습니다.
따라서 적금은 같은 금리와 같은 총원금이라도 목돈을 처음부터 넣는 예금보다 이자가 적습니다.
정기적금 단리 이자 계산방법
매월 같은 금액을 납입하는 1년 만기 단리 정기적금의 세전 이자는 간단히 다음과 같이 계산할 수 있습니다.
세전 이자 = 월 납입액 × 연이율 ÷ 12 × 예치개월 수의 합
12개월 적금의 예치개월 수를 모두 더하면 다음과 같습니다.
12 + 11 + 10 + 9 + 8 + 7 + 6 + 5 + 4 + 3 + 2 + 1 = 78
따라서 12개월 정기적금의 간편 계산식은 다음과 같습니다.
세전 이자 = 월 납입액 × 연이율 ÷ 12 × 78
월 납입액과 적금 기간이 달라지면 다음 공식을 사용할 수 있습니다.
세전 이자 = 월 납입액 × 연이율 ÷ 12 × {납입개월 수 × (납입개월 수 + 1) ÷ 2}
이 공식은 매월 같은 금액을 납입하고 각 납입금에 단리 이율을 적용하는 일반적인 정기적금을 간단히 계산할 때 사용할 수 있습니다.
실제 금융회사는 약정 납입일과 만기일, 일수 계산방식 등을 반영할 수 있으므로 최종 금액에는 소액의 차이가 생길 수 있습니다.
월 30만 원씩 연 4% 적금 이자 계산
월 30만 원을 연 4% 단리 정기적금에 12개월 동안 납입하는 경우를 계산해 보겠습니다.
1. 총 납입원금
30만 원 × 12개월 = 360만 원
2. 세전 이자
30만 원 × 4% ÷ 12 × 78 = 78,000원
3. 이자소득세
78,000원 × 15.4% = 12,012원
4. 세후 이자
78,000원 - 12,012원 = 65,988원
5. 세후 만기수령액
3,600,000원 + 65,988원 = 3,665,988원
계산 결과를 정리하면 다음과 같습니다.
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 월 납입액 | 300,000원 |
| 납입기간 | 12개월 |
| 총 납입원금 | 3,600,000원 |
| 세전 이자 | 78,000원 |
| 이자소득세 | 12,012원 |
| 세후 이자 | 65,988원 |
| 세후 만기수령액 | 3,665,988원 |
연 4% 적금에 가입해 총 360만 원을 납입하더라도 세후 이자는 약 6만 6,000원입니다. 총원금 360만 원에 연 4%를 그대로 곱한 결과와 차이가 나는 이유는 매달 납입한 돈의 예치기간이 다르기 때문입니다.
월 50만 원씩 연 4% 적금 이자 계산
이번에는 월 50만 원을 연 4% 적금에 12개월 동안 납입하는 경우를 계산해 보겠습니다.
총 납입원금
50만 원 × 12개월 = 600만 원
세전 이자
50만 원 × 4% ÷ 12 × 78 = 130,000원
이자소득세
130,000원 × 15.4% = 20,020원
세후 이자
130,000원 - 20,020원 = 109,980원
세후 만기수령액
6,000,000원 + 109,980원 = 6,109,980원
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 총 납입원금 | 6,000,000원 |
| 세전 이자 | 130,000원 |
| 이자소득세 | 20,020원 |
| 세후 이자 | 109,980원 |
| 세후 만기수령액 | 6,109,980원 |
월 납입액이 커지면 이자도 늘어나지만 같은 금리와 기간이라면 계산 구조는 동일합니다.
2년 적금 이자 계산방법
적금 기간이 24개월이라면 각 납입금의 예치개월 수는 24개월부터 1개월까지입니다.
24 + 23 + 22 + … + 2 + 1 = 300
월 30만 원을 연 5% 단리 적금에 24개월 동안 납입한다고 가정해 보겠습니다.
총 납입원금
30만 원 × 24개월 = 720만 원
세전 이자
30만 원 × 5% ÷ 12 × 300 = 375,000원
이자소득세
375,000원 × 15.4% = 57,750원
세후 이자
375,000원 - 57,750원 = 317,250원
세후 만기수령액
7,200,000원 + 317,250원 = 7,517,250원
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 월 납입액 | 300,000원 |
| 납입기간 | 24개월 |
| 적용금리 | 연 5% |
| 총 납입원금 | 7,200,000원 |
| 세전 이자 | 375,000원 |
| 세후 이자 | 317,250원 |
| 세후 만기수령액 | 7,517,250원 |
실제 상품에서는 가입일과 납입일, 만기일, 우대금리 충족 여부에 따라 계산 결과가 달라질 수 있습니다.
적금 단리와 복리 차이
단리란?
단리는 납입한 원금에 대해서만 이자를 계산하는 방식입니다.
예를 들어 원금 100만 원에 연 5% 단리를 적용하면 1년 이자는 5만 원입니다. 다음 해에도 원금 100만 원을 기준으로 이자를 계산합니다.
대부분의 일반 정기적금은 단리 방식으로 이자를 계산합니다.
복리란?
복리는 원금뿐 아니라 이전에 발생한 이자에도 다시 이자가 붙는 방식입니다.
같은 금리라면 가입기간이 길어질수록 단리보다 복리의 만기수령액이 커질 수 있습니다. 다만 적금 상품에 표시된 ‘월복리’ 또는 ‘연복리’ 문구만 보고 판단해서는 안 됩니다.
복리 주기와 중도해지 조건, 우대금리 적용 여부를 함께 확인해야 합니다. 가입기간이 짧거나 금액이 작으면 단리와 복리의 실제 수령액 차이가 예상보다 크지 않을 수도 있습니다.
적금과 예금은 이자가 얼마나 다를까?
정기예금은 목돈을 가입할 때 한꺼번에 넣고 만기까지 유지하는 상품입니다. 정기적금은 매달 일정한 금액을 나누어 납입하는 상품입니다.
총 납입원금이 360만 원이고 금리가 연 4%, 기간이 1년으로 같다고 가정해 보겠습니다.
정기예금
360만 원을 처음부터 1년간 예치하면 세전 이자는 다음과 같습니다.
360만 원 × 4% = 144,000원
일반과세 후 세후 이자는 약 121,824원입니다.
정기적금
월 30만 원씩 12개월 동안 납입하면 세전 이자는 78,000원이고 세후 이자는 약 65,988원입니다.
| 구분 | 정기예금 | 정기적금 |
|---|---|---|
| 납입방법 | 360만 원 일시 예치 | 매월 30만 원 납입 |
| 총원금 | 3,600,000원 | 3,600,000원 |
| 적용금리 | 연 4% | 연 4% |
| 세전 이자 | 144,000원 | 78,000원 |
| 세후 이자 | 121,824원 | 65,988원 |
같은 금리라도 예금은 전체 원금이 1년 동안 예치되지만 적금은 돈이 매달 나누어 들어가므로 이자 차이가 발생합니다.
목돈이 이미 있다면 예금이 적합할 수 있고, 매월 소득에서 일정 금액을 모으려면 적금이 더 현실적일 수 있습니다.
예금이나 적금에 가입할 때는 금리뿐 아니라 해당 금융회사의 보호 여부도 확인해야 합니다. 자세한 내용은 2026 예금자보호 한도 1억원과 보호 대상에서 확인할 수 있습니다.
최고금리와 기본금리는 다르다
적금 상품에 크게 표시되는 금리는 우대조건을 모두 충족했을 때 받을 수 있는 최고금리인 경우가 많습니다.
가입 전에는 다음 항목을 확인해야 합니다.
기본금리
우대금리 항목
우대금리 적용 한도
급여이체 조건
카드 이용실적 조건
자동이체 조건
마케팅 동의 조건
신규 고객 또는 첫 거래 조건
우대금리 적용 기간
최고 연 7%라고 표시된 적금이라도 기본금리가 연 3%이고 나머지 4%포인트가 여러 우대조건으로 구성되어 있을 수 있습니다.
모든 조건을 충족하지 못하면 실제 이자는 기본금리와 충족한 우대금리만 반영해 계산합니다.
자유적금은 어떻게 계산할까?
자유적금은 매월 납입액이 같지 않을 수 있으므로 정기적금 간편 공식만으로 정확히 계산하기 어렵습니다.
각 납입금에 해당 금액이 실제로 예치된 기간과 적용금리를 따로 계산한 뒤 모두 합산해야 합니다.
예를 들어 첫 달에 50만 원, 다음 달에 20만 원, 그다음 달에 30만 원을 납입했다면 각 금액에 이자가 붙는 기간이 다릅니다.
자유적금은 다음 요소에 따라 실제 이자가 달라질 수 있습니다.
매월 납입한 금액
실제 납입일
만기까지 남은 기간
회차별 우대금리 적용 여부
월 납입한도
선납 또는 지연납입 처리방식
정확한 만기수령액은 해당 금융회사의 상품설명서나 이자 계산기를 이용해 확인하는 것이 좋습니다.
정부기여금이 있는 적금은 따로 계산해야 한다
정책형 적금은 본인이 납입한 원금에 대한 은행 이자 외에 정부기여금이나 지원금이 더해질 수 있습니다.
이 경우 만기수령액은 일반 적금과 계산 구조가 다릅니다.
만기수령액 = 본인 납입원금 + 은행 이자 + 정부기여금 - 세금
정부기여금은 소득구간, 월 납입액, 가입기간과 유지조건 등에 따라 달라질 수 있습니다. 일반 적금의 표시금리만 비교해서는 실제 혜택을 정확히 판단하기 어렵습니다.
정책형 적금 가입을 검토하고 있다면 청년미래적금 가입조건과 정부기여금도 함께 확인해 보세요.
중도해지하면 표시금리를 받을 수 있을까?
적금을 만기 전에 해지하면 가입 당시 표시된 약정금리를 모두 적용받기 어렵습니다.
대부분의 상품은 가입기간이 아니라 실제 유지기간에 따라 별도의 중도해지이율을 적용합니다. 우대금리도 적용되지 않거나 일부만 반영될 수 있습니다.
중도해지 전에는 다음 항목을 확인하는 것이 좋습니다.
현재까지 납입한 원금
적용되는 중도해지이율
우대금리 유지 여부
세전·세후 중도해지 이자
긴급출금이나 일부해지 가능 여부
예금담보대출 이용 가능 여부
당장 필요한 금액이 적금 잔액보다 작다면 상품에 따라 일부해지나 예금담보대출이 중도해지보다 유리할 수 있습니다.
적금 가입 전 확인할 사항
적금은 최고금리만 비교하기보다 실제로 받을 수 있는 세후 만기수령액을 기준으로 판단하는 것이 좋습니다.
가입 전에는 다음 사항을 확인하세요.
기본금리와 최고금리를 구분합니다.
본인이 충족할 수 있는 우대조건만 반영합니다.
단리 상품인지 복리 상품인지 확인합니다.
월 납입한도와 총 납입원금을 계산합니다.
일반과세·세금우대·비과세 여부를 확인합니다.
중도해지이율을 확인합니다.
예금자보호 대상 여부를 확인합니다.
만기 후 자동재예치 여부와 만기 후 이율을 확인합니다.
금리가 조금 높더라도 매월 납입액이 생활비에 부담되면 중도해지 가능성이 커집니다. 만기까지 유지할 수 있는 금액을 정하는 것이 중요합니다.
자주 묻는 질문
연 5% 적금이면 납입원금의 5%를 이자로 받나요?
아닙니다. 적금은 돈을 매월 나누어 납입하기 때문에 각 납입금의 예치기간이 다릅니다. 전체 납입원금에 연 5%를 그대로 곱한 금액보다 실제 이자가 적습니다.
적금 이자에서 세금은 얼마나 빠지나요?
일반과세 상품은 세전 이자에서 소득세와 지방소득세를 합한 15.4%가 원천징수됩니다. 비과세나 세금우대 상품은 적용되는 세율이 다를 수 있습니다.
적금은 단리와 복리 중 어느 것이 유리한가요?
금리와 다른 조건이 같다면 복리가 유리할 수 있습니다. 다만 가입기간이 짧으면 차이가 크지 않을 수 있으므로 실제 세후 만기수령액을 비교해야 합니다.
적금 납입일이 늦어지면 이자가 줄어드나요?
상품의 약정 납입일보다 늦게 납입하면 해당 금액의 실제 예치기간이 짧아지거나 만기일이 조정될 수 있습니다. 상품별 지연납입 처리방식을 확인해야 합니다.
우대금리는 언제 확정되나요?
상품에 따라 가입 시점, 매월 또는 만기 시점에 우대조건 충족 여부를 확인합니다. 만기 직전에 조건을 충족하지 못한 사실을 알게 될 수도 있으므로 가입할 때 적용기준을 확인해야 합니다.
정리
적금 이자는 표시금리를 총 납입원금에 단순히 곱해서 계산하면 안 됩니다. 매월 납입한 금액의 예치기간이 서로 다르기 때문입니다.
일반적인 단리 정기적금은 월 납입액과 연이율, 납입개월 수를 이용해 세전 이자를 계산할 수 있습니다. 일반과세 상품이라면 계산된 이자에서 15.4%를 차감하면 대략적인 세후 이자를 확인할 수 있습니다.
금리를 비교할 때는 최고금리보다 실제로 충족할 수 있는 우대조건과 세후 만기수령액을 확인해야 합니다. 중도해지이율과 예금자보호 여부까지 살펴본 뒤 만기까지 유지할 수 있는 월 납입액을 선택하는 것이 좋습니다.
※ 이 글의 계산 사례는 이해를 돕기 위한 단순 계산입니다. 실제 이자는 가입일, 납입일, 만기일, 금융회사의 일수 계산방식, 우대금리 충족 여부와 세금 원 단위 처리에 따라 달라질 수 있습니다.
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